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關于“12中山01”公司債券回售的第一次
專欄：臨時公告
發布日期：2017-10-12
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關于“12中山01”公司債券回售的第一次
證券代碼：000685 證券簡稱：中山公用 公告編號：2017-054
債券代碼：112123 債券簡稱：12中山01
中山公用事業集團股份有限公司
關于“12中山01”公司債券回售的第一次
提示性公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、
誤導性陳述或者重大遺漏。
特別提示：
1、根據中山公用事業集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“發行人”）于2012年10月25日披露的《中山公用事業集團股份有限公司公開發行2012年（第一期）公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）約定，發行人有權決定是否在中山公用事業集團股份有限公司公開發行2012年（第一期）公司債券（以下簡稱“本期債券”）存續期的第5年末上調本期債券后2年的票面利率。本期債券在存續期前5年票面利率為5.50%，在債券存續期前5年固定不變；在本期債券存續期的第5年末，根據當前市場環境，公司選擇不上調票面利率，已于2017年9月9日在《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》以及巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《關于“12中山01”票面利率不調整的公告》（公告編號：2017-047）。即本期債券后續期限票面年利率仍為5.50%，并在本期債券存續期后2年固定不變。
2、根據《募集說明書》設定的回售選擇權，發行人發出關于是否上調本期債券票面利率的公告后，行使回售權的本期公司債券的債券持有人應在回售申報日，即本期公司債券第 5 個計息年度的付息日之前的第 10 至第 5 個交易日，通過指定的交易系統進行回售申報，本期公司債券的債券持有人的回售申報經確認后不能撤銷，相應的公司債券面值總額將被凍結交易；回售申報日不進行申報的，則視為繼續持有本期債券。
3、回售價格：人民幣100元/張（不含利息）。
4、投資者回售選擇權：可選擇不回售、部分回售或全部回售。
5、回售申報期：2017年10月16日至2017年10月23日。
6、回售資金發放日：2017年10月29日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第一個工作日）。
7、風險提示：本次回售等同于“12中山01”債券持有人于本期債券第5個計息年度付息日（即2017年10月29日，如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第一個工作日），以100元/張的價格賣出“12中山01”債券，請“12中山01”債券持有人慎重判斷本次回售的風險。
根據《募集說明書》，現將發行人關于“12中山01”投資者回售實施辦法相關事宜公告如下：
一、本期債券基本情況
1、債券名稱：中山公用事業集團股份有限公司2012年（第一期）公司債券
2、債券簡稱：12中山01
3、債券代碼：112123
4、發行規模：人民幣10.00億元
5、債券形式：實名制記賬式公司債券。
6、債券品種和期限：本期公司債券期限為7年（附第五年末發行人上調票面利率和投資者回售選擇權）。
7、票面利率：5.50%，發行人有權在本期債券存續期第5個計息年度付息日上調本期債券后續期限的票面利率。
8、起息日：2012年10月29日。
9、付息日：2013年至2019年每年的10月29日為上一個計息年度的付息日（遇節假日順延至其后第一個工作日，順延期間付息款項不另計利息）。如投資者行使回售選擇權，則其回售部分債券的付息日為2013年至2017年每年的10月29日（遇節假日順延至其后第一個工作日，順延期間付息款項不另計利息）。
10、還本付息方式及支付金額：本期公司債券按年付息、到期一次還本。即：利息每年支付一次，最后一期利息隨本金一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息，本金自本金兌付日起不另計利息。
11、發行人上調票面利率選擇權：公司有權決定是否在本期公司債券存續期限的第5年末上調本期公司債券后2年的票面利率，上調幅度為1至100個基點（含本數），其中一個基點為0.01%。發行人將于第5個計息年度的付息日前的第30個交易日，在中國證監會指定的上市公司信息披露媒體上發布關于是否上調本次債券票面利率以及上調幅度的公告。若發行人未行使上調票面利率選擇權，則本次債券后續期限的票面利率仍維持原有票面利率不變。
12、投資者回售選擇權：公司發出關于是否上調本期公司債券票面利率及上調幅度的公告后，投資者有權選擇在本期公司債券第5個計息年度的付息日將其持有的債券全部或部分按面值（含當期利息）回售給公司。本期公司債券第5個計息年度的付息日即為回售支付日，公司將按照深圳證券交易所和債券登記機構相關業務規則完成回售支付工作。
13、回售申報：公司刊登是否上調本期公司債券票面利率及上調幅度公告后，行使本期公司債券回售權的債券持有人應在回售申報日（即：本期公司債券第5個計息年度的付息日之前的第10至第5個交易日）通過指定的交易系統進行回售申報，本期公司債券持有人的回售申報經確認后不能撤銷，相應的公司債券面值總額將被凍結交易。回售申報日不進行申報的，則視為接受有關安排。
14、擔保人及擔保方式：中山中匯投資集團有限公司為本期債券提供全額無條件的不可撤銷連帶責任保證擔保，擔保范圍包括本期債券的本金及利息、違約金、損害賠償金、實現債權的費用及其他應支付的費用。
15、信用級別及資信評級機構：根據中誠信證券評估有限公司（簡稱“中誠信”）2017年6月19日出具的跟蹤評級報告，發行人的主體長期信用等級為AA+，本期公司債券信用等級為AA+，評級展望為穩定。
16、登記、托管、委托債券派息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司。
二、本期債券回售實施辦法
1、投資者回售選擇權：投資者可選擇不回售、部分回售或全部回售。
2、本次回售申報日：2017年10月16日至2017年10月23日。
3、回售價格：人民幣100元/張（不含利息）。以10張（即面值1,000元）為一個回售單位，回售金額必須是1,000元的整數倍且不少于1,000元。
4、回售申報辦法：債券持有人可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，在回售申報日內通過深交所交易系統進行回售申報，當日可以撤單，申報日收市后回售申報一經確認，不能撤銷。相應的債券將被凍結交易，直至本次回售實施完畢后相應債券被注銷。選擇回售的債券持有人須于回售申報日內進行申報，逾期未辦理回售申報手續即視為債券持有人放棄回售，同意繼續持有本期債券。
5、回售部分債券兌付日：2017年10月29日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第一個工作日，發行人委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司為申報回售的債券持有人辦理兌付）。
6、風險提示：投資者選擇回售等同于投資者以100元/張（不含利息）的價格賣出“12中山01”，投資者參與回售可能會帶來損失，請“12中山01”債券持有人慎重判斷本次回售的風險。
三、回售部分債券付款安排
1、回售資金發放日：2017年10月29日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第一個工作日）。
2、回售部分債券享有當期2016年10月29日至2017年10月28日期間利息，票面利率為5.50%。每手（面值1,000元）“12中山01”派發利息為人民幣55.00元（含稅）。扣稅后個人投資者、證券投資基金債券持有人取得的實際每手債券派發利息為44.00元；扣稅后非居民企業（包含QFII、RQFII）取得的實際每手債券派發利息為49.50元。
3、付款方式：發行人將依照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的申報登記結果對“12中山01”回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。
四、本次回售申報日的交易
“12中山01”在回售申報日將繼續交易，回售申報確認的債券在回售申報截止日收市后將被凍結。
五、關于本次回售所付利息繳納所得稅的說明
1、個人投資者繳納企業債券利息個人所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人（包括證券投資基金）持有者應繳納債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個人所得稅由各付息網點在向個人支付時統一由各付息網點負責代扣代繳，就地入庫。
2、QFII（RQFII）繳納企業債券利息非居民企業所得稅的說明
根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發[2009]3號）、《關于中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》（國稅函[2009]47號）等規定，本期債券非居民企業（包括QFII，RQFII）債券持有人取得的本期債券利息應繳納10%非居民企業所得稅，由發行人負責代扣代繳。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者，其債券利息所得稅自行繳納。
六、本期債券回售的相關機構
（一）發行人
名稱：中山公用事業集團股份有限公司
法定代表人：何銳駒
聯系地址：廣東省中山市興中道18號財興大廈北座
郵政編碼：528403
聯系人：劉曉可
電話：0760-88380023
（二）保薦人（聯席主承銷商）
名稱：廣發證券股份有限公司
法定代表人：孫樹明
聯系地址：廣州市天河北路183號大都會廣場19樓
郵政編碼：510075
聯系人：周熙亮
電話號碼：020-87555888
（三）債券受托管理人（聯席主承銷商）
名稱：東海證券股份有限公司
法定代表人：趙俊
聯系地址：上海市浦東新區東方路1928號東海大廈3樓債券發行部
郵政編碼：200125
聯系人：郭斯文
電話號碼：021-20333875
（四）公司債券登記機構
名稱：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
地址：廣東省深圳市福田區深南大道2012號深證證券交易所廣場22-28樓
聯系人：李燕群
電話：0755-25938072
郵政編碼：518038
特此公告。
中山公用事業集團股份有限公司
董事會
二〇一七年十月十二日
